К уголовным делам относятся:

Нарушения прав женщин и детей - Насилие и иные противоправные действия: домашнее насилие, угрозы и запугивание, вторжение в частную жизнь, похищение ребёнка.
Мошенничество - Например, если вы оплатили услуги компании без лицензии, стали жертвой финансовых махинаций или обмана и потеряли деньги либо активы.
Подделка документов или подписей - Фальсификация договоров, доверенностей, паспортов, корпоративных документов или иных официальных бумаг и подписей.
Выдача чеков без покрытия - Распространённая ситуация в ОАЭ: чаще всего спор идёт по гражданскому пути с ускоренными мерами взыскания, однако при умысле, мошенничестве или заведомой неплатёжеспособности возможна и уголовная ответственность.
Оскорбления и клевета, включая публикации в интернете и социальных сетях - В ОАЭ защита репутации регулируется особенно строго. Публикации, сообщения, комментарии и публичные высказывания — в том числе в интернете и соцсетях — могут повлечь серьёзные гражданско-правовые и уголовные последствия.
Причинение материального ущерба свыше 500 000 дирхам - Крупные хищения, растрата либо умышленное уничтожение или повреждение имущества, если размер ущерба превышает 500 000 дирхам (AED).
Физический вред, кражи и нападения - Любые посягательства на личность, здоровье, безопасность или имущество — включая нападения, причинение телесных повреждений, грабёж и кражу.

Типы компаний и свободные зоны:

Mainland-компания - Компания, зарегистрированная на «mainland» (на суше) в департаменте экономики эмирата. Как правило, может работать по всей территории ОАЭ и с локальным рынком — в рамках лицензированных видов деятельности и правил по владению/агенту.
Компания в свободной зоне (Free Zone) - Компания, созданная в одной из free zone ОАЭ. Обычно доступны 100% иностранного владения, таможенные и налоговые льготы и упрощённая регистрация; работа на mainland часто требует дистрибьютора, филиала или dual licence.
Офшорная компания - Нерезидентная компания, которую чаще используют для холдинга, международной торговли или структурирования активов. Как правило, не ведёт бизнес на mainland ОАЭ; к ней применяются ужесточённые требования к substance, банкам и прозрачности.
DIFC и ADGM - Dubai International Financial Centre и Abu Dhabi Global Market — финансовые free zone с собственной правовой системой (common law) и регуляторами. Часто выбирают для фондов, fintech, холдингов и сложных корпоративных структур.
Филиал (Branch) - Подразделение иностранной или эмиратской материнской компании, не отдельное юрлицо. Материнская компания полностью отвечает по обязательствам филиала. Используют, чтобы работать локально под брендом и балансом parent.
Представительство (Representative Office) - Ограниченное присутствие: маркетинг, исследования и представительство parent-компании, но, как правило, без локальных счетов и коммерческих договоров. Удобно на этапе входа на рынок до полной регистрации.

Визы и резидентство:

Резидентская виза - Вид на жительство в ОАЭ, привязанный к спонсору (работодатель, компания или член семьи). На его основе оформляют Emirates ID и получают доступ к банкам и госуслугам.
Golden Visa - Долгосрочная резиденция в ОАЭ (часто на 5 или 10 лет) для инвесторов, предпринимателей, специалистов и других категорий — без типичного короткого цикла продления обычной рабочей визы.
Виза инвестора / партнёра - Резидентская виза на основании доли в компании ОАЭ или квалифицирующего инвестиции. Пороги владения, тип лицензии и правила free zone / mainland определяют право и срок.
Рабочая виза (Employment visa) - Резидентская виза от работодателя в ОАЭ по трудовому договору. Смена работы обычно требует cancellation/transfer; работа на другое лицо без корректного статуса — compliance-риск.
Emirates ID - Национальное удостоверение личности резидента после медкомиссии и биометрии. Нужно для банков, связи, многих договоров и повседневной идентификации в ОАЭ.
Просрочка визы (Overstay) - Пребывание в ОАЭ после истечения визы или entry permit. Грозит суточными штрафами, ограничениями на выезд и проблемами с будущими визами и immigration-файлом компании.

Банки и платежи:

Корпоративный банковский счёт - Счёт на имя компании в ОАЭ (или регионе). Банк оценивает лицензию, структуру UBO, бизнес-модель и source of funds; наличие trade licence не гарантирует открытие счёта.
KYC и AML-проверки - Процедуры Know Your Customer и Anti-Money Laundering, которые банки и регулируемые организации обязаны проводить. Неполный пакет, непрозрачные бенефициары или необъяснимые платежи затягивают или блокируют онбординг.
Менеджерский чек (Manager’s cheque) - Банковский платёжный инструмент (manager’s / cashier’s cheque), часто используемый в сделках с недвижимостью и крупных расчётах. Средства резервирует банк, поэтому контрагенты считают его надёжнее личного чека.
Мультивалютный счёт - Корпоративный счёт для хранения и расчётов в нескольких валютах (например AED, USD, EUR). Удобен для импорта/экспорта и казначейства группы, но комиссии, FX-условия и compliance-мониторинг сохраняются.
Блокировка счёта / compliance hold - Временная блокировка операций, пока банк проверяет документы, контрагентов или необычную активность. Снимается обычно после полного ответа на запрос банка, а не «по звонку».

Налоги, НДС и compliance:

НДС в ОАЭ (VAT) - Налог на добавленную стоимость по стандартной ставке 5% на большинство поставок товаров и услуг в ОАЭ. При превышении порога нужна регистрация, начисление VAT и периодическая отчётность.
Корпоративный налог (Corporate Tax) - Федеральный налог на прибыль в ОАЭ: базовая ставка 9% сверх установленного порога (с учётом free-zone incentives и исключений). Для попавших в периметр — регистрация и подача деклараций.
Economic Substance Regulations (ESR) - Правила, по которым отдельные компании ОАЭ с relevant activities должны подтверждать достаточный substance в стране (управление, сотрудники, расходы) и подавать ежегодные уведомления/отчёты.
Конечный бенефициар (UBO) - Физическое лицо, которое в итоге владеет или контролирует компанию. В ОАЭ UBO подлежат идентификации и регистрации; банки и free zone опираются на эти данные в KYC и санкционном скрининге.
Сертификат налогового резидентства - Официальный документ о налоговом резидентстве лица или компании. Часто нужен для льгот по соглашениям об избежании двойного налогообложения и для иностранных банков/контрагентов.
Соглашение об избежании двойного налогообложения - Договор между двумя странами о распределении налоговых прав и предотвращении двойного налогообложения. У ОАЭ широкая сеть таких соглашений; льготы требуют substance и корректного пакета документов.

Лицензирование и виды деятельности:

Коммерческая лицензия - Основное разрешение на ведение заявленных видов деятельности в free zone или на mainland. Указывает имя, activities, срок действия и часто адрес офиса/facility.
Лицензированные виды деятельности - Конкретные activities, утверждённые в лицензии (часто с кодами). Работа вне перечня грозит штрафами, приостановкой лицензии и проблемами с банком.
Профессиональная лицензия - Тип лицензии для консалтинга, freelance и профессиональных услуг. Перечень activities уже, чем у торговой commercial licence; могут отличаться требования к капиталу и офису.
Продление лицензии - Периодическое продление trade licence и связанных immigration/establishment cards. Просрочка может «заморозить» визы, банковский доступ и возможность новых контрактов.
Изменение лицензии (Amendment) - Официальное изменение действующей лицензии: activities, состав участников, менеджеры, адрес. Многие корпоративные действия недействительны, пока amendment не утверждён и не отражён в лицензии.

Недвижимость:

Договор купли-продажи (SPA) - Основной договор покупки недвижимости в ОАЭ: цена, график платежей, передача объекта и ответственность сторон. Для off-plan часто регистрируется у застройщика и в земельном департаменте.
Регистрация Oqood - Система промежуточной регистрации off-plan сделок в Дубае (и связанных изменений). Фиксирует интерес покупателя до выдачи финального title deed после completion.
Title deed (свидетельство о праве собственности) - Официальное подтверждение права собственности от земельного департамента после completion и полной регистрации. На него опираются банки, покупатели и суды.
Dubai Land Department (DLD) - Госорган Дубая по регистрации сделок с недвижимостью, trustees и пошлин. В других эмиратах действуют свои земельные департаменты со своими процедурами.
Недвижимость off-plan - Объект, продаваемый до завершения строительства, обычно с поэтапной оплатой. Защита покупателя зависит от escrow, регистрации застройщика и корректного SPA/Oqood.
Сервисные сборы (Service charges) - Регулярные платежи собственников за содержание здания, охрану и common areas (через OA или управляющую компанию). Задолженность может блокировать продажу или выдачу NOC.

Корпоративные сделки и договоры:

Договор купли-продажи долей/акций (Share SPA) - Договор о покупке или продаже долей (акций) компании: цена, заверения, indemnities, отлагательные условия и completion. Не путать с SPA по недвижимости.
Меморандум о взаимопонимании (MoU) - Предварительный документ о коммерческих намёрениях до полных договоров. От формулировок зависит, какие части обязательны (конфиденциальность, эксклюзивность), а сама сделка — после due diligence.
Доверенность (Power of Attorney) - Формальное полномочие действовать от имени другого лица: регистрация компании, банк, сделка с недвижимостью. В ОАЭ часто нужны нотариат и, для иностранных PoA, легализация/аттестация.
Совместное предприятие (Joint Venture) - Формат сотрудничества, в котором стороны делят контроль, капитал и риски проекта или компании. Бывает договорным или через совместную компанию; критичны governance и условия выхода.
Эскроу (Escrow) - Схема, при которой деньги или документы держит нейтральная сторона до выполнения условий. Типична для off-plan и крупных M&A completion.
Соглашение о неразглашении (NDA) - Договор об ограничении использования и передачи конфиденциальной информации на переговорах, due diligence или в трудовых отношениях. Часто сочетается с non-solicit и, где применимо, non-compete.

Суды, арбитраж и споры:

Гражданский иск - Иск в гражданских судах ОАЭ о взыскании денег, исполнении договора или защите гражданских прав. Процедура и сроки зависят от эмирата; по коммерческим спорам часто возможен арбитраж, если он заложен в договоре.
Арбитраж (DIAC / ADCCAC и др.) - Частное разрешение споров по согласованному регламенту (например DIAC в Дубае или ADCCAC в Абу-Даби). Решения, как правило, окончательны и подлежат исполнению, в т.ч. по Нью-Йоркской конвенции при международном элементе.
Медиация - Переговоры с участием нейтрального медиатора. Не обязательна, пока стороны не подпишут мировое соглашение. Помогает сохранить отношения и снизить издержки до суда или арбитража.
Исполнение судебных решений - Взыскание по судебному решению или арбитражному акту: аресты, в ряде случаев travel ban, обращение взыскания на активы. Между эмиратами и за рубежом нужны корректные формальные процедуры.
Запрет на выезд (Travel ban) - Ограничение на выезд из ОАЭ, часто из‑за уголовного дела, долга в рамках судебного процесса или отдельных labour/immigration дел. Снятие обычно требует урегулирования, обеспечения или решения суда/полиции.
Доверенность на ведение спора - Специальная доверенность адвокату или представителю на подачу, защиту и урегулирование судебного/арбитражного дела. Формулировки должны соответствовать инстанции; иностранные PoA обычно требуют нотариата и аттестации.

Труд и занятость:

Трудовой договор (срочный / бессрочный) - Письменный трудовой договор, регистрируемый в MOHRE или free zone. Срочная и бессрочная модели по-разному влияют на notice, досрочное расторжение и расчёт end-of-service по трудовому закону ОАЭ.
End-of-service (выходное пособие) - Законная выплата при увольнении для имеющих право сотрудников — от стажа и состава заработной платы по закону. Ошибки в расчёте — частая причина трудовых споров при выходе.
Labour ban / проблемы с work permit - Ограничения или задержки нового work permit после cancellation, absconding или нарушений. Правила менялись; исход зависит от режима free zone/mainland и истории файла сотрудника.
Испытательный срок - Начальный период по трудовому договору (в пределах законных максимумов). Расторжение проще, но правила notice и оформления всё равно действуют.
Запрет конкуренции (в трудовом договоре) - Ограничение после увольнения: работа на конкурентов или переманивание клиентов. Исполнимость в ОАЭ зависит от разумности охвата, территории, срока и охраняемого интереса работодателя.
Wage Protection System (WPS) - Система, по которой многие работодатели обязаны платить зарплату через одобренные каналы для контроля сроков. Сбои WPS блокируют новые визы и провоцируют labour-жалобы.

Государственные органы:

MOHRE - Министерство человеческих ресурсов и эмиритизации — ключевой mainland-орган по трудовым договорам, work permits, WPS и многим трудовым спорам вне free zone.
Federal Tax Authority (FTA) - Федеральный налоговый орган ОАЭ: VAT, corporate tax, регистрации, декларации, возвраты и налоговые проверки. Основная переписка и порталы — через FTA.
Департамент экономики (DET / DED) - Эмиратские экономические ведомства (названия различаются): mainland trade licences, activities, коммерческие регистрации и многие штрафы.
Администрация free zone - Регулятор конкретной free zone (DMCC, JAFZA, RAKEZ, Meydan и др.): лицензии, квоты виз и compliance-правила, часто сильно отличающиеся от mainland.
GDRFA / ICP - Иммиграционные органы по residence visas, entry permits, смене статуса и биометрии (федеральный и дубайский контуры взаимодействуют). Immigration-файл компании зависит от корректных данных спонсорства.
Нотариус и аттестация - Официальное заверение документов и подписей. Документы ОАЭ и иностранные часто требуют нотариата и цепочки аттестации (MOFA/посольства) для банков, судов и земельных департаментов.

Таможня, торговля и логистика:

Таможенная очистка - Декларирование товаров, уплата пошлин при необходимости и выпуск груза. Ошибки в HS-кодах, стоимости или данных импортёра дают задержки, штрафы и проблемы с возмещением VAT.
Код ТН ВЭД / HS code - Международный классификационный код товара. От него зависят пошлины, ограничения и статистика. Неверная классификация — классический риск таможни и VAT.
Коносамент / авианакладная - Транспортные документы перевозчика (море/авиа) о приёме груза и договоре перевозки. Банки и таможня опираются на них в trade finance и clearance.
Сертификат происхождения - Документ о стране происхождения товара. Нужен для преференциальных пошлин по торговым соглашениям и часто требуется покупателями или банками по аккредитивам.
Код импортёра / экспортёра - Регистрация импортёра или экспортёра на таможне для формальных деклараций. Без кода и согласованных activities лицензии груз может «застрять» в порту или аэропорту.
Пошлины и VAT при импорте - При clearance начисляются import VAT (обычно 5%) и таможенные пошлины. Возмещение import VAT как входного налога зависит от регистрации и корректных инвойсов/деклараций.

Интеллектуальная собственность:

Регистрация товарного знака - Подача и охрана названия, логотипа или отличительного обозначения в Министерстве экономики ОАЭ (и международно, например через Madrid). Регистрация упрощает защиту от копирования.
Авторское право (Copyright) - Охрана оригинальных произведений (ПО, контент, дизайн, публикации). Права возникают с создания, но для защиты и лицензирования в ОАЭ критичны договоры и доказательства авторства.
Патент - Исключительные права на изобретение при новизне и изобретательском уровне после экспертизы. Стратегию подачи в регионе и internationally нужно планировать до публичного раскрытия.
Фирменное наименование vs товарный знак - Trade name — имя компании в лицензии; trademark — охрана бренда на рынке. Регистрация названия компании сама по себе не даёт полноценной товарно-знаковой защиты по всей стране.
Нарушение IP и защита прав - Несанкционированное использование охраняемых знаков, контента или изобретений. Инструменты: customs recordal, гражданские иски, в серьёзных случаях уголовные жалобы, блокировки на площадках.

Учёт, аудит и отчётность:

Бухучёт и управленческая отчётность - Текущий учёт операций и внутренняя отчётность (P&L, баланс, cash flow). Чистые книги — база для VAT, corporate tax, банковских проверок и due diligence инвесторов.
Обязательный аудит - Независимый аудит, обязательный для отдельных типов компаний, free zone или размеров. Аудитор выражает мнение, дают ли отчёты достоверное представление по применимым стандартам.
IFRS / применимые стандарты учёта - Международные стандарты (IFRS) или иные рамки, требуемые юрисдикцией лицензии. Выбор и последовательное применение влияют на налоги, ковенанты и групповую отчётность.
Документация по трансфертному ценообразованию - Документы, подтверждающие, что сделки между связанными сторонами соответствуют рыночному уровню (arm’s length). Всё важнее при corporate tax ОАЭ и международных стандартах прозрачности.
Payroll compliance - Корректный расчёт зарплат, allowances, отпусков, подач WPS и резервов end-of-service. Ошибки ведут к labour-претензиям, налоговым расхождениям и сбоям зачисления зарплат.
Финансовый год и сроки отчётности - Учётный период компании и календарь VAT, corporate tax, ESR, UBO и аудита. Просрочки дают штрафы и риск блокировок лицензий/порталов.

Глоссарий